Top temat

Polisa na życie a podatek

Standardowo od polisy na życie nie musimy płacić żadnego podatku. Jednak nie każdy zdaje sobie sprawę, że od tej zasady istnieją pewne wyjątki. Kiedy zatem ubezpieczenie na życie jest opodatkowane, a kiedy nie?

Likwidacja polisy na życie a podatek

Nie zawsze likwidacja polisy na życie oznacza konieczność zapłaty podatku dochodowego od osób fizycznych lub podatku od spadków i darowizn. Wynika to z tego, że pieniądze z ubezpieczenia na życie nie są częścią spadku. Co oznacza, że nie ma konieczności przeprowadzania w sądzie postępowania spadkowego. Pieniądze są przelewane przez ubezpieczyciela osobie uposażonej, a formalności ograniczają się do niezbędnego minimum.

Nie każdy pamięta o tym, że środki z polisy na życie możemy zapisać komuś, kto nie jest naszym spadkobiercą. Wówczas wszystkie pieniądze trafią w ręce osoby uprawnionej. A gdy takich ludzi jest więcej, jest ona dzielona w taki sposób, jak sobie tego zażyczył wykupujący polisę. Co ważne, jeżeli nie określiliśmy tego przy zawieraniu umowy, to całą sumę z ubezpieczenia na życie dzieli się na równe części pomiędzy uprawnionych.

Ubezpieczenie na życie a brak wskazania osoby uprawnionej

Co jednak zrobić, gdy w ubezpieczeniu na życie nie ma wskazanej osoby uprawnionej? Wówczas ubezpieczyciel wypłaci pieniądze z polisy na życie najbliższej rodzinie, to znaczy: dzieciom, małżonkowi, rodzicom bądź rodzeństwu. Określają to przepisy prawa cywilnego, bowiem wszystkie wymienione osoby są zstępnymi, a tym samym miałyby one prawo do dziedziczenia po osobie zmarłej. Zawsze przed podpisaniem umowy z ubezpieczycielem warto, byśmy sprawdzili, kto dostanie pieniądze w razie naszej śmierci, jeżeli tego szczegółowo nie określimy.

Polisa na życie – czy się płaci podatek?

Na polisę na życie decydujemy się najczęściej po to, by zadbać o przyszłość bliskich i zagwarantować im wsparcie finansowe na wypadek swojej śmierci. Tego rodzaju ubezpieczenie stanowi również wsparcie dla nas samych np. gdy nie będziemy zdolni do pracy.

Poza standardową polisą warto zadbać również o ubezpieczenie NNW. Tego rodzaju ochrona będzie cennym wsparciem w procesie leczenia i uzyskane środki finansowe usprawnią nasz powrót do zdrowia.

Od wypłaty takiego świadczenia nie musimy płacić podatku dochodowego, zgłaszać tego do urzędu skarbowego ani wypełniać dodatkowych dokumentów.

Jeżeli mamy wykupioną polisę oszczędnościową na przyszłość dziecka, to również nie mamy obowiązku zapłaty podatku od dochodu kapitałowego. Zadaniem tego typu umowy jest nie tylko zapewnienie środków finansowych na wypadek utraty zdrowia i życia, ale także zaoszczędzenie pieniędzy. Mogą być one przeznaczone na przykład na remont domu lub mieszkania, naukę dziecka albo na studia, w zależności od jego wieku.

Ale uwaga! Gdy traktujemy likwidację ubezpieczenia na życie jako inwestycję, wówczas mamy obowiązek zapłaty podatku od dochodu kapitałowego. Jego podstawą jest wypłacona przez nas kwota, a nie pieniądze, które początkowo wpłaciliśmy.

Źródło: Nationale-Nederlanden

Obau.pl

Disqus Comments Loading...
Share
Published by
Obau.pl

Recent Posts

Kropla, która ratuje życie – Europ Assistance Polska ponownie wspiera krwiodawstwo

Wakacyjne miesiące to czas, w którym zapasy krwi w Polsce drastycznie się kurczą. Europ Assistance…

7 godzin ago

Prévoir świętuje 25-lecie działalności w Polsce 

Towarzystwo Ubezpieczeniowe Prévoir świętuje 25-lecie swojej obecności w Polsce. Od 2000 roku firma konsekwentnie rozwija ofertę…

7 godzin ago

PZU przejmuje portfel ubezpieczeń Polski Gaz TUW – co to oznacza dla klientów?

Komisja Nadzoru Finansowego jednogłośnie zatwierdziła przeniesienie całego portfela ubezpieczeń Polskiego Gazu Towarzystwa Ubezpieczeń Wzajemnych w likwidacji…

7 godzin ago

UFG wprowadza nowe zaświadczenia o przebiegu ubezpieczenia

Od 24 lipca 2025 roku Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny udostępnił zaświadczenia o przebiegu ubezpieczenia w formacie…

7 godzin ago

Kalkulator akcyzy za samochód – czy warto mu ufać?

Sprowadzasz auto z zagranicy i już na samą myśl o wypełnianiu urzędowych papierków boli Cię…

11 godzin ago

Odszkodowanie za szwy u dziecka – kiedy można liczyć na świadczenie? 

Założenie szwów u dziecka to zawsze stresująca sytuacja, ale nie każdy wie, że może też…

4 dni ago